Calcul de la trésorerie de départ : les clés pour bien démarrer son entreprise

Vous avez décidé de vous lancer dans l’aventure entrepreneuriale et souhaitez mettre toutes les chances de succès de votre côté ? L’une des étapes clés pour réussir est d’établir un plan financier solide, notamment en calculant avec précision la trésorerie de départ dont vous aurez besoin. Cet indicateur vous permettra d’anticiper vos besoins en financement et d’adapter vos choix stratégiques en conséquence. Dans cet article, nous vous guidons pas à pas pour évaluer au mieux votre trésorerie initiale.

Qu’est-ce que la trésorerie de départ ?

La trésorerie de départ représente l’ensemble des liquidités dont dispose une entreprise à sa création. Elle constitue un élément essentiel du plan financier prévisionnel, car elle permet d’évaluer les ressources financières nécessaires pour couvrir les dépenses liées au démarrage du projet. La trésorerie initiale doit être suffisamment importante pour assurer le bon fonctionnement de l’entreprise jusqu’à ce qu’elle atteigne son seuil de rentabilité.

Les éléments constitutifs de la trésorerie de départ

Pour calculer votre trésorerie initiale, il convient tout d’abord d’identifier ses différents éléments, à savoir :

1. Le capital social : Il s’agit des fonds apportés par les associés lors de la création de l’entreprise. Le montant du capital social est librement fixé par les fondateurs et doit être adapté aux besoins de financement du projet.
2. Les emprunts : Les prêts bancaires ou les crédits d’honneur accordés à l’entreprise constituent une source complémentaire de financement. Il est important de bien choisir son type d’emprunt en fonction des besoins spécifiques du projet.
3. Les autres sources de financement : Les subventions, aides publiques, fonds d’investissement ou encore le crowdfunding peuvent également contribuer au financement de la trésorerie initiale.
4. Les apports en nature : Certains biens nécessaires à l’activité (matériel, véhicules, etc.) peuvent être apportés par les associés en nature et ainsi contribuer à la constitution de la trésorerie de départ.

Estimer les dépenses liées au démarrage de l’entreprise

Une fois que vous avez identifié les différentes sources de financement possibles, il est nécessaire d’évaluer avec précision les dépenses liées au lancement du projet. Parmi elles, on peut citer :

1. Les frais de création : Ils englobent notamment les frais juridiques (rédaction des statuts, immatriculation), les coûts administratifs (formalités d’enregistrement), ainsi que les éventuels frais liés à la réalisation d’études préalables (étude de marché, etc.).
2. L’investissement initial : Il s’agit des dépenses nécessaires pour la mise en place de l’activité (achat de matériel, aménagement des locaux, constitution du stock initial, etc.).
3. Les charges fixes : Certaines charges doivent être prises en compte dès le démarrage de l’entreprise, telles que les loyers, les salaires du personnel, les assurances ou encore les frais bancaires.
4. Le besoin en fonds de roulement (BFR) : Le BFR représente la somme dont l’entreprise a besoin pour financer son cycle d’exploitation (temps écoulé entre le paiement des fournisseurs et l’encaissement des clients). Il est également nécessaire d’anticiper un décalage entre les entrées et sorties de trésorerie au cours des premiers mois d’activité.

Calculer la trésorerie de départ : une étape par étape

Maintenant que vous avez une vision claire des éléments à prendre en compte pour évaluer votre trésorerie initiale, voici une méthode simple pour procéder à son calcul :

1. Additionnez l’ensemble des financements disponibles (capital social, emprunts, autres sources de financement et apports en nature) afin d’établir votre niveau de ressources financières totales.
2. Estimez vos dépenses liées au démarrage de l’entreprise (frais de création, investissement initial, charges fixes et BFR).
3. Soustrayez le montant total des dépenses du montant total des ressources financières pour obtenir votre trésorerie initiale.

Si le résultat est positif, cela signifie que vous disposez d’une trésorerie de départ suffisante pour assurer le bon fonctionnement de l’entreprise. Dans le cas contraire, vous devrez envisager de trouver des sources de financement complémentaires ou d’ajuster votre projet pour réduire vos dépenses.

La trésorerie de départ : un indicateur à surveiller et ajuster

Il est essentiel de rappeler que la trésorerie initiale n’est pas une donnée figée. Tout au long du développement de l’entreprise, il sera nécessaire d’anticiper et d’ajuster les besoins en financement afin de répondre aux évolutions de l’activité. Le suivi régulier du plan prévisionnel, la mise en place d’un tableau de bord financier et l’établissement d’un reporting mensuel sont autant d’outils indispensables pour piloter efficacement la trésorerie de votre entreprise.

En définitive, le calcul de la trésorerie de départ constitue une étape cruciale pour bien démarrer son entreprise. Il permet d’évaluer avec précision les besoins en financement du projet et ainsi assurer sa pérennité. N’hésitez pas à solliciter l’aide d’un expert-comptable ou d’un conseiller en création d’entreprise pour vous accompagner dans cette démarche essentielle à la réussite de votre projet.